Пояснительная записка
к проекту решения Собрания депутатов Еметкинского
сельского поселения Козловского района Чувашской Республики
«Об утверждении отчета об исполнении бюджета Еметкинского
сельского поселения Козловского района Чувашской Республики
за 2015 год»
Работа администрации Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики по исполнению бюджета в 2015 году проводилась в соответствии с основными направлениями бюджетной политики Козловского района Чувашской Республики в 2015 году, определенными постановлением администрации Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики от 20 июня 2014 г. № 26.
Бюджет Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год исполнен в целом по доходам в объеме 2249,0 тыс. рублей, или на 102,2 % к годовым плановым назначениям, по расходам в объеме – 2379,1 тыс. рублей (99,9 %), с дефицитом – 130,1 тыс. рублей.
Собственные доходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики (без учета безвозмездных поступлений) исполнены в сумме 687,9 тыс. рублей, что составляет 107,7% к годовым плановым назначениям, снижение к уровню 2014 года – на 22,4% .
В структуре доходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики налоговые доходы составляют 29,1%, неналоговые доходы – 1,5%.
В структуре налоговых доходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики 58,2% приходится на налоги на имущество.
Поступление налога на доходы физических лиц – 28,0 тыс. рублей, или 20,0% к уровню 2014 года .
Объем безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составил 1561,1тыс. рублей, что составляет 42,2 % к уровню 2014 года.
Данные об исполнении бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики по доходам за 2014–2015 годы приведены в таблицах № 1-3.
Таблица 1
Сведения
об исполнении бюджета Еметкинского сельского поселения
Козловского района Чувашской Республики по доходам за 2015 год
|
Наименование показателя
|
Бюджетные назначения, тыс. рублей
|
Фактическое
исполнение,
тыс. рублей
|
Процент исполнения
|
|
Налоговые доходы – всего,
|
594,4
|
653,4
|
109,9
|
|
из них:
|
|
|
|
|
налог на доходы физических лиц
|
32,5
|
28,0
|
86,2
|
|
акцизы по подакцизным товарам
|
182,0
|
197,5
|
108,5
|
|
налоги на совокупный доход
|
41,0
|
47,5
|
115,8
|
|
налоги на имущество
|
338,9
|
380,4
|
112,2
|
|
Неналоговые доходы
|
44,2
|
34,5
|
78,0
|
|
Налоговые и неналоговые доходы - всего
|
638,6
|
687,9
|
107,7
|
|
Безвозмездные поступления
|
1561,1
|
1561,1
|
100,0
|
|
Итого доходов
|
2199,7
|
2249,0
|
102,2
|
|
Таблица 2
Сведения
|
|
о поступлении доходов в бюджет Еметкинского сельского поселения
Козловского района Чувашской Республики за 2014–2015 годы
|
|
Наименование показателя
|
2014 год,
тыс. рублей
|
2015 год,
тыс. рублей
|
Темп роста (снижения), %
|
|
Налоговые доходы
|
691,4
|
653,4
|
94,5
|
|
Неналоговые доходы
|
195,3
|
34,5
|
17,7
|
|
Налоговые и неналоговые доходы - всего
|
886,7
|
687,9
|
77,6
|
|
Безвозмездные поступления
|
3697,4
|
1561,1
|
42,2
|
|
Итого доходов
|
4584,1
|
2249,0
|
49,1
|
Таблица 3
Структура
|
|
доходов бюджета Еметкинского сельского поселения
Козловского района Чувашской Республики за 2015 год
|
|
Наименование показателя
|
Фактическое поступление, тыс. рублей
|
Удельный вес в общем объеме доходов, %
|
Удельный вес в общем объеме налоговых доходов, %
|
|
Налоговые доходы - всего,
|
653,4
|
29,1
|
100,0
|
|
из них:
|
|
|
|
|
налог на доходы физических лиц
|
28,0
|
1,2
|
4,3
|
|
акцизы по подакцизным товарам
|
197,5
|
8,8
|
30,2
|
|
налоги на совокупный доход
|
47,5
|
2,1
|
7,3
|
|
налоги на имущество
|
380,4
|
16,9
|
58,2
|
|
Неналоговые доходы
|
34,5
|
1,5
|
|
|
Налоговые и неналоговые доходы - всего
|
687,9
|
30,6
|
|
|
Безвозмездные поступления
|
1561,1
|
69,4
|
|
|
Итого доходов
|
2249,0
|
100,0
|
|
В течение 2015 года в бюджет Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики изменения вносились по трем решениям, направленным на обеспечение социальных гарантий населения и своевременное финансирование первоочередных расходных обязательств. В целом плановые назначения бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики против первоначально утвержденных назначений уменьшились по доходам на 460,2 тыс. рублей, или на 17,3%, в том числе по безвозмездным поступлениям – на 349,7 тыс. рублей, или на 18,3 %, по расходам уменьшились на 110,5 тыс. рублей, или на 14,7 % и дефицит увеличился на 181,9 тыс. рублей, вместе с тем уменьшились плановые назначения по собственным доходам – на 110,5 тыс. рублей.
РАСХОДЫ
Бюджет Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики по расходам исполнен в сумме 2379,1 тыс. рублей, или на 99,9% к годовым плановым назначениям. Бюджет Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики сохраняет свою социальную направленность. Расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики на социально-культурную сферу составили 763,4 тыс. рублей, или 32,1% от общего объема расходов, в том числе на культуру, кинематографию – 748,4 тыс. рублей (31,5%), физическую культуру и спорт – 15,0 тыс. рублей (0,6%).
В 2014 году расходы на социально-культурную сферу составили 2755,5 тыс. рублей, или 60,9% от общего объема расходов 2014 года.
Раздел «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ»
Расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики по разделу «Общегосударственные вопросы» составили 1161,9 тыс. рублей, или 99,8% к годовым плановым назначениям (1164,1 тыс. рублей), из них за счет средств, поступивших из республиканского бюджета Чувашской Республики, – 0,1 тыс. рублей (100,0%).
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 48,8%.
Подраздел «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций»
На обеспечение деятельности Администрации Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала муниципального управления в Еметкинском сельском поселении Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики составили 1161,9 тыс. рублей (99,8%) , в рамках муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства в Еметкинском сельском поселении Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы расходы на осуществление переданных полномочий Чувашской Республики по данному подразделу составили 0,1 тыс. рублей, в том числе по ведению учета граждан, нуждающихся в жилых помещениях и имеющих право на государственную поддержку на строительство (приобретение) жилых помещений, регистрации и учету граждан в сумме 0,1 тыс. рублей (100,0%).
Раздел «Национальная оборона»
По данному разделу (подразделу «Мобилизационная и вневойсковая подготовка») отражены расходы в рамках реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом Козловского района Чувашской Республики» на 2014-2020 годы в сумме 60,3 тыс. рублей, или 100,0% к годовым плановым назначениям.
В соответствии с Федеральным законом от 28 марта 1998 г. № 53-ФЗ «О воинской обязанности и военной службе» и постановлением Правительства Российской Федерации от 29 апреля 2006 г. № 258 «О субвенциях на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты» финансовое обеспечение указанных полномочий осуществляется за счет субвенций, поступающих в бюджет Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики из федерального бюджета.
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 2,5%.
Раздел «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
По данному разделу осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках реализации муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территории Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы в сумме 0,5 тыс. рублей, 100,0% к годовым плановым назначениям (0,5 тыс. рублей). Расходы осуществлены по подразделу «Обеспечение пожарной безопасности» на оплату услуг по развитию гражданской обороны, снижению рисков и смягчению последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера.
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 0,02%.
РАЗДЕЛ «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА»
По данному разделу осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в сумме 176,9 тыс. рублей, 100,0% к годовым плановым назначениям (176,9 тыс. рублей).
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 7,4%.
Подраздел «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)»
По данному подразделу осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках реализации муниципальной программы «Развитие транспортной системы в Еметкинском сельском поселении Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы в сумме 142,7 тыс. рублей, 100% к годовым плановым назначениям (142,7 тыс. рублей), из них за счет средств, поступивших из республиканского бюджета Чувашской Республики, – 105,7 тыс. рублей (100,0%), в том числе на:
осуществление дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения – 142,7 тыс. рублей, из них за счет средств, поступивших из республиканского бюджета Чувашской Республики, – 105,7 тыс. рублей (100,0%).
Подраздел «Другие вопросы в области национальной экономики»
По данному подразделу осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках реализации муниципальной программы «Управление общественными финансами и муниципальным долгом Козловского района Чувашской Республики» на 2014-2020 годы в сумме 34,2 тыс. рублей, 100% к годовым плановым назначениям (34,2 тыс. рублей) на создание условий для максимального вовлечения в хозяйственный оборот муниципального имущества, в том числе земельных участков.
РАЗДЕЛ «ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО»
По данному разделу осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках реализации муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства в Еметкинском сельском поселении Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы в общей сумме 206,1 тыс. рублей, 99,8% к годовым плановым назначениям (206,4 тыс. рублей), в том числе:
по подразделу «Коммунальное хозяйство» на мероприятия в области коммунального хозяйства, в том числе:
- на развитие и модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры в сумме 7,8 тыс. рублей, 95,8% к годовым плановым назначениям;
по подразделу «Благоустройство» в общей сумме 198,3 тыс. рублей, 100,0% к годовым плановым назначениям, в том числе:
уличное освещение – 130,0 тыс. рублей;
мероприятия по благоустройству, уборке территории 68,3 тыс. рублей.
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 8,7%.
РАЗДЕЛ «ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ»
По данному разделу (подразделу «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания») осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках реализации муниципальной программы «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности в Еметкинском сельском поселении Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы в сумме 10,0 тыс. рублей , 100,0% к годовым плановым назначениям (10,0 тыс. рублей) на мероприятия, направленные на снижение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду.
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 0,4%.
РАЗДЕЛ «КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ»
По данному разделу осуществлены расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики в рамках непрограммных направлений деятельности органов местного самоуправления в общей сумме 748,4 тыс. рублей, 100,0% к годовым плановым назначениям (748,4 тыс. рублей), в том числе на:
обеспечение деятельностимуниципальных учреждений культуры – 748,4 тыс. рублей (100,0%).
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 31,5%.
РАЗДЕЛ «ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»
Расходы бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики по данному разделу в рамках реализации муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта в Еметкинском сельском поселении Козловского района Чувашской Республики» на 2015-2020 годы составили 15,0 тыс. рублей, 100,0 % к годовым плановым назначениям (15,0 тыс. рублей) и направлены на проведение физкультурно-оздоровительных мероприятий.
Доля расходов по данному разделу в общем объеме расходов бюджета Еметкинского сельского поселения Козловского района Чувашской Республики за 2015 год составила 0,6%.
Бюджетная политика в области физической культуры и спорта в 2015 году была направлена на дальнейшее развитие физической культуры и спорта, массовое привлечение населения всех возрастов и категорий к активным занятиям физической культурой и спортом в целях формирования и пропаганды здорового образа жизни.
Начальник финансового отдела
администрации Козловского района ЧР А.И. Чернова
%MCEPASTEBIN%