В соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации п о с т а н о в л я ю: Утвердить среднесрочный финансовый план Березовского сельского поселения Ибресинского района на 2013-2015 годы. Пояснительная записка к проекту бюджета Березовского сельского поселения «О бюджете Березовского сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» Муниципальное образование Березовское сельское поселение располагается на территории Ибресинского района. Численность населения 484 человека или 1,9 % от численности района. В поселении 7 населенных пунктов. Формирование параметров бюджета Березовского сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов осуществлялось в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации, федеральными нормативными правовыми актами, предусматривающими совершенствование системы разграничения расходных обязательств между уровнями бюджетной системы. При формировании доходов бюджета Березовского сельского поселения учтены действующее налоговое законодательство и основные принципы межбюджетных отношений. В расчетах учтен дополнительный норматив отчислений от налога на доходы физических лиц в размере 2 %. Общая сумма доходов Березовского сельского поселения на 2013 год планируется в размере 1 308 690,0 рублей, на 2014 год в размере 1 120 210,0 рублей, на 2015 год в размере 4 314 500,0 рублей. Собственные доходы поселения на 2013 год (с учетом дополнительного норматива) составят 144 400,0 рублей или 11,03 % от общей суммы доходов поселения, на 2014 год составят 134 000,0 рублей (12%), на 2015 год составят 139 600,0 рублей (3,2%). В составе налоговых доходов сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов планируются: - налог на доходы физических лиц в сумме 48 000,0 рублей или 46,7% от общей суммы налоговых поступлений или 33,2% от общей суммы предполагаемых собственных доходов, на 2014 год – 51 000,0 рублей, на 2015 год – 55 000,0 рублей. - налог на имущество физических лиц в сумме 12 100,0 рублей или 11,8% от общей суммы налоговых поступлений или 8,3% от общей суммы предполагаемых собственных доходов, на 2014 год – 12 300,0 рублей, на 2015 год – 12 500,0 рублей. - земельный налог в сумме 38 000,0 рублей или 37% общей суммы налоговых поступлений или 19,4% от общей суммы предполагаемых собственных доходов, на 2014 год – 38 200,0 рублей, на 2015 год – 38 400,0 рублей - государственная пошлина за совершение нотариальных действий в сумме 4 500,0 рублей или 4,4% общей суммы налоговых поступлений или 3,1% от общей суммы предполагаемых собственных доходов, на 2014 год – 5 000,0 рублей, на 2015 год – 5 500,0 рублей В составе неналоговых доходов Березовского сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов планируются: - доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки в сумме 12 000,0 рублей или 28,7% общей суммы неналоговых поступлений или 8,3% от общей суммы предполагаемых собственных доходов, на 2014 год – 12 500,0 рублей, на 2015 год – 13 000,0 рублей. - доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений в сумме 14 800,0 рублей или 35,4% от общей суммы неналоговых поступлений или 10,2% от общей суммы предполагаемых собственных доходов, на 2014 год – 15 000,0 рублей, на 2015 год – 15 200,0 рублей. - прочие доходы от продажи материальных и нематериальных активов на 2013 год в сумме 15 000,0 рублей или 35,9% от общей суммы неналоговых поступлений или 10,4% от общей суммы предполагаемых собственных доходов. Безвозмездные поступления из бюджета Ибресинского района прогнозируются на 2013 год в сумме 1 164 290,0 рублей или 89,0 % доходов бюджета поселения, на 2014 год в сумме 986 210,0 рублей, на 2015 год – 4 174 900,0 рублей. В составе безвозмездных поступлений планируются: - дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в сумме 617 410,0 рублей или 53% от общей суммы предполагаемых безвозмездных поступлений, на 2014 год – 615 190,0 рублей, на 2015 год – 616 880,0 рублей. - дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 287 500,0 рублей или 24,7% от общей суммы предполагаемых безвозмездных поступлений, на 2014 год – 258 800,0 рублей, на 2015 год – 232 900,0 рублей. - субсидии бюджетам поселений в сумме 155 520,0 рублей или 13,4% от общей суммы предполагаемых безвозмездных поступлений, на 2014 год – 45 020,0 рублей, на 2015 год – 45 020,0 рублей В составе субсидий прогнозируются прочие субсидии на софинансирование расходов по осуществлению дорожной деятельности в границах населенных пунктов поселений. - субвенции, в составе субвенций прогнозируются субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2013 год в сумме 49 430,0 рублей или 4,2% от общей суммы предполагаемых безвозмездных поступлений, на 2014 год – 51 450,0 рублей, на 2015 год – 51 550,0 рублей, обеспечение жильем многодетных семей на 2015 год в сумме 3 212 800. - прочие межбюджетные трансферты в сумме 54 430,0 рублей или 4,7% от общей суммы предполагаемых безвозмездных поступлений, на 2014 год – 15 750,0 рублей, на 2015 год – 15 750,0 рублей. Расходы бюджета Березовского сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов Общий бюджет поселения по расходам на 2013 год составляет 1 310 690,0 рублей, в 2014 году – 1 122 210,0 рублей, в 2015 году – 4 316 500,0 рублей. Раздел «Общегосударственные вопросы» В данном разделе предусмотрены расходы на функционирование органов местного самоуправления и предусмотрены средства резервного фонда администрации сельского поселения. Подраздел «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на обеспечение органов местного самоуправления на 2013 год в сумме 485 330,0 рублей или 37,0% от общей суммы прогнозируемых расходов, на 2014 год – 485 330,0 рублей, на 2015 год – 485 330,0 рублей. Подраздел «Резервные фонды» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на реализацию полномочий органов местного самоуправления сельского поселения по формированию резервного фонда органов местного самоуправления сельского поселения. Согласно статье 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации размер резервных фондов местных администраций не может превышать 3 процента общего объема расходов бюджета. В проекте решения резервный фонд сельского поселения предусмотрен на 2013 год в размере 1 000,0 рублей, на 2014 год – 1 000,0 рублей, на 2015 год – 1 000,0 рублей. Раздел «Национальная оборона» Подраздел «Вневойсковая и мобилизационная подготовка» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на осуществление первичного учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в сумме 49 430,0 рублей или 3,7% от общей суммы прогнозируемых расходов, на 2014 год – 51 450,0 рублей, на 2015 год – 51 550,0 рублей. Раздел «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» Подраздел «Обеспечение противопожарной безопасности» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на содержание пожарной охраны в сумме 84 550,0 рублей или 6,4% от общей суммы прогнозируемых расходов, на 2014 год – 82 800,0 рублей, на 2015 год – 82 800,0 рублей. Раздел «Национальная экономика» Подраздел «Дорожное хозяйство» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на содержание, капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах населенных пунктов поселений на 2013 год в сумме 155 520,0 рублей или 11,8% от общей суммы прогнозируемых расходов, на 2014 год – 45 020,0 рублей, на 2015 год – 45 020,0 рублей. Раздел «Жилищно-коммунальное хозяйство» Подраздел «Жилищное хозяйство» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на обеспечение жильем многодетных семей на 2015 год в сумме 3 212 800,0 рублей. Подраздел «Благоустройство» Бюджетные ассигнования по данному подразделу предусмотрены на оплату уличного освещения в сумме 31 500,0 рублей или 2,4% от общей суммы прогнозируемых расходов, на 2014 год – 31 500,0 рублей, на 2015 год – 31 500,0 рублей. Раздел «Культура и кинематография» Подраздел «Культура» С 1 января 2013 года создается бюджетное учреждение культуры, на содержание которого предусмотрено выделение субсидии на 2013 год в сумме 503 360,0 рублей или 38,4% от общей суммы прогнозируемых расходов, на 2014 год – 399 470,0 рублей, на 2015 год – 356 140,0 рублей. Раздел «Условно утвержденные расходы» Подраздел «Резервные средства» Согласно статье 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации законом о бюджете устанавливается общий объем условно утверждаемых (утвержденных) расходов в случае утверждения бюджета на очередной финансовый год и плановый период на первый год планового периода в объеме не менее 2,5% общего объема расходов бюджета, на второй год планового периода в объеме не менее 5% общего объема расходов бюджета. Условно утверждаемые расходы предусмотрены в 2014 году в сумме 25 640,0 рублей, в 2015 году – 50 360,0 рублей. Источники финансирования дефицита бюджета Березовского сельского поселения на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов В проекте решения о бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов прогнозируемый дефицит бюджета Березовского сельского поселения предусмотрен на 2013 год в сумме 2 000,0 рублей или 1,5%, на 2014 год в сумме 2 000,0 рублей или 1,6%, на 2015 год в сумме 2 000,0 рублей или 1,5%, к объему налоговых, неналоговых доходов без учета отчислений по дополнительным нормативам от налога на доходы физических лиц. Источниками погашения дефицита бюджета Березовского сельского поселения планируются остатки средств на счетах по учету средств бюджета. Глава администрации Березовского сельского поселения Л.Н. Юрина СРЕДНЕСРОЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН БЕРЕЗОВСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ИБРЕСИНСКОГО РАЙОНА НА 2013-2015 ГОДЫ Основные параметры бюджетной системы Березовского сельского поселения Ибресинского района руб. Показатели 2013 год Плановый период 2014 год 2015 год 1 2 3 4 I. Консолидированный бюджет Березовского сельского поселения Ибресинского района Доходы без межбюджетных трансфертов 144 400 134 000 139 600 Доходы с учетом межбюджетных трансфертов 1 308 690 1 120 210 4 314 500 Расходы – всего 1 310 690 1 122 210 4 316 500 Профицит (+), дефицит (-) -2 000 -2 000 -2 000 II. Муниципальный долг Березовского сельского поселения Ибресинского района На начало года – всего На конец года - всего Предельные объемы бюджетных ассигнований распорядителя (получателя) средств бюджета Березовского сельского поселения Ибресинского района руб. Наименование Распорядителя (получателя средств бюджета муниципального образования Березовского сельского поселения) раздел подраздел Целевая статья Вид расходов Очередной финансовый год Плановый период 1-й год 2-й год 1 2 3 4 5 6 7 8 Расходы – всего 1 310 690 1 122 210 4 316 500 в том числе: Администрация Березовского сельского поселения Ибресинского района Чувашской Республики 1 310 690 1 122 210 4 316 500 01 04 0020400 121 480 700 480 700 480 700 01 04 0020400 242 4 630 4 630 4 630 01 11 0700500 870 1 000 1 000 1 000 02 03 0013600 111 42 130 43 750 43 750 02 03 0013600 242 1 300 1 300 1 300 02 03 0013600 244 6 000 6 400 6 500 03 10 2479900 111 82 800 82 800 82 800 03 10 2479900 244 1 750 0 0 04 09 5220626 244 45 020 45 020 45 020 04 09 5220630 244 110 500 0 0 05 01 5210204 400 0 0 3 212 800 05 03 6000100 244 31 500 31 500 31 500 08 01 4409900 611 503 360 399 470 356 140 99 99 9990000 870 0 25 640 50 360