Информация о ходе исполнения бюджета Яншихово-Челлинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Яншихово-Челлинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики от 23.12.2015 № С-5/1 «О бюджете Яншихово-Челлинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики на 2016 год» с изменениями от 21.06.2016 года № С-9/1 (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Яншихово-Челлинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года.
- Исполнение бюджета Яншихово-Челлинского сельского поселения по доходам
Доходы на 2016 год решением и сводной бюджетной росписью утверждены в сумме 2991,1 тыс. рублей. В том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1680,8 тыс. рублей или 56,2% к объему доходов и объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) в сумме 1310,3 тыс. рублей или 43,8% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года доходы поступили в сумме 2199,9 тыс. рублей или 73,6% к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов сократились на 60,8 тыс. рублей или на 2,7% (за 9 месяцев 2015 года поступило 2260,7 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 938,8 тыс. рублей или 71,7% к годовым назначениям (1310,3 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 42,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 287,6 тыс. рублей или на 44,2% (за 9 месяцев 2015 поступило 651,2 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 645,3 тыс. рублей или 64,4% к годовым назначениям (1002,3 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 68,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 13,3 тыс. рублей или на 2,1% (за 9 месяцев 2015 поступило 632,0 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 293,5 тыс. рублей или 95,3% к годовым назначениям (308,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составила 31,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 274,3 тыс. рублей (за 9 месяцев 2015 поступило 19,2 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 5,3% (поступило 34,2 тыс. рублей или 75,0% к годовым назначениям – 45,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (32,9 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений налога на доходы физических лиц на 1,3 тыс. рублей или на 4,0%;
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 63,0% (поступило 406,3 тыс. рублей или 87,5% к годовым назначениям – 464,2 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (264,3 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 142,0 тыс. рублей или в 1,54 раза;
- доля налогов на совокупный доход – 0,5% (поступило 3,6 тыс. рублей или 130,1% при годовом назначении в сумме 2,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 2,5 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений налогов на совокупный доход на 1,1 тыс. рублей или в 1,44 раза;
- доля налога на имущество составила 30,3% (поступило 195,4 тыс. рублей или 40,9% к годовым назначениям 478,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (322,7 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 127,3 тыс. рублей или на 39,4%;
- доля за государственную пошлину составила 0,9% (поступило 5,8 тыс. рублей или 50,9% к годовым назначениям – 11,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 9,6 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 3,8 тыс. рублей или на 39,6%.
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 53,5% (поступило 157,0 тыс. рублей или 96,7% к утвержденным годовым назначениям – 162,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 5,5 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 151,5 тыс. рублей;
- доля поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 10,9% (поступило 32,0 тыс. рублей или 77,4% к годовым назначениям – 41,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 13,7 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 18,3 тыс. рублей или в 2,33 раза.
- доля поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 35,6% (поступило 104,5 тыс. рублей или 100,1% к годовым назначениям – 104,4 тыс. рублей), в отчетном периоде прошлого года поступлений не было.
Безвозмездные поступления составили в сумме 1261,1 тыс. рублей или 75,0% к годовым назначениям (1680,8 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 57,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 348,4 тыс. рублей или на 21,6% (за 9 месяцев 2015 года поступило 1609,5 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотаций в сумме 988,9 тыс. рублей или 71,1% к годовым назначениям – 1390,3 тыс. рублей, (доля – 78,4%);
- субсидий в сумме 191,8 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 191,8 тыс. рублей, (доля – 15,2%);
- субвенций в сумме 52,4 тыс. рублей или 74,2% к годовым назначениям – 70,7 тыс. рублей, (доля – 4,2%);
- прочих безвозмездных поступлений в сумме 28,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 28,0 тыс. рублей, (доля – 2,2%).
- Исполнение бюджета Яншихово-Челлинского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением и сводной бюджетной росписью в сумме 3045,5 тыс. рублей. За 9 месяцев 2016 года расходная часть бюджета Яншихово-Челлинского сельского поселения исполнена в сумме 2013,4 тыс. рублей, что составляет 66,1% к утвержденным годовым назначениям. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов сократился на 244,7 тыс. рублей или на 10,8% (за 9 месяцев 2015 года расходы исполнены в сумме 2258,1 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 651,2 тыс. рублей или 69,1% к годовым назначениям в сумме 942,4 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов составила 32,4%;
«Национальная оборона» – 46,5 тыс. рублей или 65,8% к годовым назначениям в сумме 70,6 тыс. рублей), доля – 2,3%;
«Национальная экономика» – 589,9 тыс. рублей (69,5% к годовым назначениям в сумме 848,3 тыс. рублей), доля – 29,3%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 258,7 тыс. рублей (59,8% к годовым назначениям – 432,4 тыс. рублей), доля – 12,8%;
«Культура, кинематография» – 467,1 тыс. рублей (62,1% к годовым назначениям – 751,8 тыс. рублей), доля – 23,2%.
- Результат исполнения бюджета Яншихово-Челлинского сельского поселения
По состоянию на 1 октября 2016 года бюджет Яншихово-Челлинского сельского поселения исполнен с профицитом в сумме 186,5 тыс. рублей (в аналогичным периоде 2015 года профицит составлял 2,6 тыс. рублей).
Председатель
Контрольно-счетного органа
Красноармейского района М.В. Трофимова
28 октября 2016г.