Информация о ходе исполнения бюджета Убеевского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Убеевского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики от 23.12.2015 № С-6/1 «О бюджете Убеевского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики на 2016 год» с изменениями от 20.06.2016 года № С-10/1 (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Убеевского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года.
- Исполнение бюджета Убеевского сельского поселения по доходам
Доходы на 2016 год решением и сводной бюджетной росписью утверждены в сумме 3201,6 тыс. рублей. В том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 2052,1 тыс. рублей или 64,1% к объему доходов и объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) в сумме 1149,5 тыс. рублей или 35,9% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года доходы поступили в сумме 2004,1 тыс. рублей или 62,6% к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов сократились на 883,0 тыс. рублей или на 30,6% (за 9 месяцев 2015 года поступило 2887,1 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 546,8 тыс. рублей или 47,6% к годовым назначениям (1149,5 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 27,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов сократились на 101,7 тыс. рублей или на 15,7% (за 9 месяцев 2015 поступило 648,5 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 541,8 тыс. рублей или 53,4% к годовым назначениям (1015,4 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 99,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов уменьшились на 99,2 тыс. рублей или на 15,5% (за 9 месяцев 2015 поступило 641,0 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 5,0 тыс. рублей или 3,7% к годовым назначениям (134,1 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составила 0,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления неналоговых доходов уменьшились на 2,5 тыс. рублей или на 33,3% (за 9 месяцев 2015 поступило 7,5 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 6,9% (поступило 37,5 тыс. рублей или 65,4% к годовым назначениям – 57,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (43,9 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 6,4 тыс. рублей или на 14,6%;
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 76,6% (поступило 414,9 тыс. рублей или 87,5% к годовым назначениям – 474,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (268,5 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 146,4 тыс. рублей или на 54,5%;
- доля налогов на совокупный доход – 1,3% (поступило 7,2 тыс. рублей или 38,3% к годовым назначениям – 18,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 3,4 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений налогов на совокупный доход на 3,8 тыс. рублей или в 2,1 раза;
- доля налога на имущество составила 14,3% (поступило 77,4 тыс. рублей или 16,9% к годовым назначениям 458,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (320,6 тыс. рублей) наблюдается сокращение поступлений на 243,2 тыс. рублей или в 4,14 раза;
- доля за государственную пошлину составила 0,9% (поступило 4,8 тыс. рублей или 72,7% к годовым назначениям – 6,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 4,6 тыс. рублей наблюдается рост поступлений государственной пошлины на 0,2 тыс. рублей или на 4,3%.
В объеме неналоговых доходов доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 100,0% (поступило 5,0 тыс. рублей или 3,7% к утвержденным годовым назначениям – 134,1 тыс. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления уменьшились на 2,5 тыс. рублей или на 33,3% (за 9 месяцев 2015 поступило 7,5 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления составили в сумме 1457,3 тыс. рублей или 71,0% к годовым назначениям (2052,1 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 72,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 781,3 тыс. рублей или в 1,54 раза (за 9 месяцев 2015 года поступило 2238,6 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотаций в сумме 1279,4 тыс. рублей или 74,3% к годовым назначениям – 1722,9 тыс. рублей, (доля – 87,8%);
- субсидий в сумме 78,7 тыс. рублей или 40,2% к годовым назначениям – 195,7 тыс. рублей, (доля – 5,4%);
- субвенций в сумме 99,2 тыс. рублей или 74,3% к годовым назначениям – 133,5 тыс. рублей, (доля – 6,8%).
- Исполнение бюджета Убеевского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением и сводной бюджетной росписью в сумме 3458,7 тыс. рублей. За 9 месяцев 2016 года расходная часть бюджета Убеевского сельского поселения исполнена в сумме 1916,4 тыс. рублей, что составляет 55,4% к утвержденным годовым назначениям. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов сократился на 618,5 тыс. рублей или на 24,4% (за 9 месяцев 2015 года расходы исполнены в сумме 2534,9 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 621,2 тыс. рублей или 64,0% к годовым назначениям в сумме 970,3 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов составила 32,4%;
«Национальная оборона» – 83,2 тыс. рублей или 62,3% к годовым назначениям в сумме 133,5 тыс. рублей), доля – 4,3%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 66,4 тыс. рублей (58,7% к годовым назначениям в сумме 113,0 тыс. рублей), доля – 3,5%;
«Национальная экономика» – 303,0 тыс. рублей (36,7% к годовым назначениям в сумме 824,7 тыс. рублей), доля – 15,8%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 216,5 тыс. рублей (69,5% к годовым назначениям – 311,5 тыс. рублей), доля – 11,3%;
«Культура, кинематография» – 621,1 тыс. рублей (56,4% к годовым назначениям – 1100,7 тыс. рублей), доля – 32,4%;
«Физическая культура и спорт» – 5,0 тыс. рублей (100,0% к годовым назначениям – 5,0 тыс. рублей), доля – 0,3%.
- Результат исполнения бюджета Убеевского сельского поселения
По состоянию на 1 октября 2016 года бюджет Убеевского сельского поселения исполнен с профицитом в сумме 87,7 тыс. рублей (в аналогичным периоде 2015 года профицит составлял 352,2 тыс. рублей).
Председатель
Контрольно-счетного органа
Красноармейского района М.В. Трофимова
28 октября 2016г.