Информация о ходе исполнения бюджета Красноармейского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Красноармейского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики от 23.12.2015 № С-5/1 «О бюджете Красноармейского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики на 2016 год» с изменениями от 22.06.2016 года № С-9/1 (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Красноармейского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года.
Безвозмездные поступления в сумме 998,5 тыс. рублей, увеличенные после утверждения Решения о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Решение о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 2 статьи 56 Решения Собрания депутатов Красноармейского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Красноармейском сельском поселении Красноармейском районе Чувашской Республики».
- Исполнение бюджета Красноармейского сельского поселения по доходам
Решением о бюджете доходы утверждены в сумме 12598,3 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 5966,9 тыс. рублей или 47,4% к объему доходов и объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) в сумме 6631,4 тыс. рублей или 52,6% к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 998,5 тыс. рублей или на 7,9% и утверждены в сумме 13596,8 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 6888,7 тыс. рублей (84,3%), объем собственных доходов – в сумме 1287,4 тыс. рублей (15,7%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года доходы поступили в сумме 7845,6 тыс. рублей или 57,7% к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов сократились на 471,7 тыс. рублей или на 5,7% (за 9 месяцев 2015 года поступило 8317,3 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 4197,7 тыс. рублей или 63,3% к годовым назначениям (6631,4 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 53,5%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 1084,2 тыс. рублей или на 34,8% (за 9 месяцев 2015 поступило 3113,5 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 3116,0 тыс. рублей или 69,0% к годовым назначениям (4517,6 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 74,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 20,0 тыс. рублей или на 0,6% (за 9 месяцев 2015 поступило 3096,0 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 1081,7 тыс. рублей или 51,2% к годовым назначениям (2113,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составила 25,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 1064,2 тыс. рублей (за 9 месяцев 2015 поступило 17,5 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 59,2% (поступило 1844,4 тыс. рублей или 76,6% к годовым назначениям – 2408,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1785,7 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 58,7 тыс. рублей или на 3,3%;
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 26,0% (поступило 810,5 тыс. рублей или 87,5% к годовым назначениям – 925,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (526,0 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 284,5 тыс. рублей или на 54,1%;
- доля налогов на совокупный доход – 0,1% (поступило 2,2 тыс. рублей или 36,6% к годовым назначениям – 6,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 6,2 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 4,0 тыс. рублей или в 2,8 раза;
- доля налога на имущество составила 14,7% (поступило 458,9 тыс. рублей или 39,0% к годовым назначениям 1177,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (778,1 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 319,2 тыс. рублей или в 1,7 раза.
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 76,5% (поступило 827,4 тыс. рублей или 54,8% к утвержденным годовым назначениям – 1511,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 17,5 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 809,9 тыс. рублей;
- доля поступления штрафов, санкций, возмещений ущерба – 21,0% (поступило 226,7 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 226,6 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступлений по данному виду доходов не было;
- доля поступления прочих неналоговых доходов составила 2,5% (поступило 27,6 тыс. рублей при годовых назначениях в сумме 0,0 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2015 года поступлений по данному виду доходов не было.
Поступлений от продажи материальных и нематериальных активов за 9 месяцев 2016 года при плановых назначениях в сумме 375,9 тыс. рублей не было, в аналогичном периоде 2015 года также поступлений не было.
Безвозмездные поступления составили в сумме 3647,9 тыс. рублей или 52,4% к годовым назначениям (6965,4 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 46,5%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 1555,9 тыс. рублей или на 30,0% (за 9 месяцев 2015 года поступило 5203,8 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотаций в сумме 3331,6 тыс. рублей или 75,0% к годовым назначениям – 4440,9 тыс. рублей, (доля – 91,3%);
- субсидий в сумме 118,2 тыс. рублей или 5,2% к годовым назначениям – 2260,1 тыс. рублей, (доля – 3,3%);
- субвенций в сумме 193,1 тыс. рублей или 74,4% к годовым назначениям – 259,4 тыс. рублей, (доля – 5,3%).
- прочих безвозмездных поступлений в сумме 5,0 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 5,0 тыс. рублей, (доля – 0,1%).
- Исполнение бюджета Красноармейского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете в объеме 12798,0 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 998,5 тыс. рублей и составили 13796,4 тыс. рублей.
За 9 месяцев 2016 года расходная часть бюджета Красноармейского сельского поселения исполнена в сумме 7419,6 тыс. рублей, что составляет 53,8% к утвержденным годовым назначениям. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов сократился на 571,2 тыс. рублей или на 7,1% (за 9 месяцев 2015 года расходы исполнены в сумме 7990,8 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 1363,4 тыс. рублей или 73,0% к годовым назначениям в сумме 1868,1 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов составила 18,3%;
«Национальная оборона» – 176,5 тыс. рублей или 68,0% к годовым назначениям в сумме 259,4 тыс. рублей), доля – 2,4%;
«Национальная экономика» – 740,9 тыс. рублей (20,7% к годовым назначениям в сумме 3580,6 тыс. рублей), доля – 10,0%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 1914,0 тыс. рублей (54,1% к годовым назначениям – 3537,3 тыс. рублей), доля – 25,8%;
«Культура, кинематография» – 3219,2 тыс. рублей (71,0% к годовым назначениям – 4533,8 тыс. рублей), доля – 43,4%;
«Физическая культура и спорт» - 5,6 тыс. рублей (32,6% к годовым назначениям – 17,2 тыс. рублей), доля – 0,1%.
Результат исполнения бюджета Красноармейского сельского поселения
По состоянию на 1 октября 2016 года бюджет Красноармейского сельского поселения исполнен с профицитом в сумме 426,0 тыс. рублей (в аналогичным периоде 2015 года профицит составлял 326,5 тыс. рублей).
Председатель
Контрольно-счетного органа
Красноармейского района М.В. Трофимова
28 октября 2016г.