Информация о ходе исполнения бюджета Алманчинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Алманчинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики от 23.12.2015 № С-5/1 «О бюджете Алманчинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики на 2016 год» с изменениями от 21.06.2016 года № С-9/1 (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Алманчинского сельского поселения Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2016 года.
- Исполнение бюджета Алманчинского сельского поселения по доходам
Доходы на 2016 год решением и сводной бюджетной росписью утверждены в сумме 3219,1 тыс. рублей. В том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 1926,2 тыс. рублей или 59,8% к объему доходов и объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) в сумме 1292,9 тыс. рублей или 40,2% к объему доходов.
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года доходы поступили в сумме 2286,2 тыс. рублей или 71,0% к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов сократились на 703,2 тыс. рублей или на 23,5% (за 9 месяцев 2015 года поступило 2989,4 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 828,2 тыс. рублей или 64,1% к годовым назначениям (1292,9 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 36,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 107,5 тыс. рублей или на 14,9% (за 9 месяцев 2015 поступило 720,7 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 725,3 тыс. рублей или 71,7% к годовым назначениям (1012,1 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 87,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 42,4 тыс. рублей или на 6,2% (за 9 месяцев 2015 поступило 682,9 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 102,9 тыс. рублей или 36,6% к годовым назначениям (280,8 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составила 12,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 65,1 тыс. рублей или в 2,7 раза (за 9 месяцев 2015 поступило 37,8 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 2,8% (поступило 20,1 тыс. рублей или 54,9% к годовым назначениям – 36,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (24,3 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 4,2 тыс. рублей или на 17,3%;
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 64,6% (поступило 468,7 тыс. рублей или 87,5% к годовым назначениям – 535,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (304,3 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 164,4 тыс. рублей или на 54,0%;
- доля налогов на совокупный доход – 1,2% (поступило 8,9 тыс. рублей или 141,3% к годовым назначениям – 6,3 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 6,3 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений налогов на совокупный доход на 2,6 тыс. рублей или на 41,3%;
- доля налога на имущество составила 30,3% (поступило 219,7 тыс. рублей или 52,7% к годовым назначениям 416,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (333,1 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 113,4 тыс. рублей или на 34,0%;
- доля за государственную пошлину составила 1,1% (поступило 7,9 тыс. рублей или 45,5% к годовым назначениям – 17,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 14,9 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 7,0 тыс. рублей или в 1,9 раза.
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 65,0% (поступило 66,9 тыс. рублей или 27,3% к утвержденным годовым назначениям – 244,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 18,9 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 48,0 тыс. рублей или в 3,5 раза;
- доля поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 35,0% (поступило 36,0 тыс. рублей или 100,3% к годовым назначениям – 35,9 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 18,9 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 17,1 тыс. рублей или в 1,9 раза.
Безвозмездные поступления составили в сумме 1458,0 тыс. рублей или 75,7% к годовым назначениям (1926,2 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 63,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 810,7 тыс. рублей или в 1,55 раза (за 9 месяцев 2015 года поступило 2268,7 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотаций в сумме 1168,9 тыс. рублей или 74,2% к годовым назначениям – 1574,4 тыс. рублей, (доля – 80,2%);
- субсидий в сумме 221,1 тыс. рублей или 100,0% к годовым назначениям – 221,1 тыс. рублей, (доля – 15,1%);
- субвенций в сумме 68,0 тыс. рублей или 52,0% к годовым назначениям – 130,7 тыс. рублей, (доля – 4,7%).
- Исполнение бюджета Алманчинского сельского поселения по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением и сводной бюджетной росписью в сумме 3346,4 тыс. рублей. За 9 месяцев 2016 года расходная часть бюджета Алманчинского сельского поселения исполнена в сумме 2242,3 тыс. рублей, что составляет 67,0% к утвержденным годовым назначениям. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов сократился на 502,6 тыс. рублей или на 18,3% (за 9 месяцев 2015 года расходы исполнены в сумме 2744,9 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 684,9 тыс. рублей или 61,0% к годовым назначениям в сумме 1123,5 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов составила 30,5%;
«Национальная оборона» – 30,2 тыс. рублей или 23,1% к годовым назначениям в сумме 130,7 тыс. рублей), доля – 1,4%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 4,3 тыс. рублей (8,0% к годовым назначениям в сумме 53,9 тыс. рублей), доля – 0,2%;
«Национальная экономика» – 675,0 тыс. рублей (86,5% к годовым назначениям в сумме 780,3 тыс. рублей), доля – 30,1%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 220,3 тыс. рублей (80,7% к годовым назначениям – 273,1 тыс. рублей), доля – 9,8%;
«Культура, кинематография» – 627,6 тыс. рублей (63,7% к годовым назначениям – 984,9 тыс. рублей), доля – 28,0%.
- Результат исполнения бюджета Алманчинского сельского поселения
По состоянию на 1 октября 2016 года бюджет Алманчинского сельского поселения исполнен с профицитом в сумме 43,9 тыс. рублей (по итогам 9 месяцев 2015 года профицит составлял 244,5 тыс. рублей).
Председатель
Контрольно-счетного органа
Красноармейского района М.В. Трофимова
28 октября 2016г.