Информация о ходе исполнения бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 1 полугодие 2016 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики от 21.12.2015 № С-4/2 «О бюджете Красноармейского района Чувашской Республики на 2016 год» с изменениями от 20.06.2016 № С-9/1 (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 1 полугодие 2016 года.
Безвозмездные поступления в сумме 20,4 тыс. рублей, увеличенные после утверждения Решения о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Решение о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 1 статьи 66 Решения Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Красноармейском районе Чувашской Республики».
- Исполнение бюджета Красноармейского района по доходам
Решением о бюджете доходы утверждены в сумме 232604,9 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 156785,8 тыс. рублей или 67,4% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 75819,1 тыс. рублей или 32,6% к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 20,4 тыс. рублей или на 0,009% и утверждены в сумме 232625,3 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 156806,2 тыс. рублей (67,4%), объем собственных доходов – в сумме 75819,1 тыс. рублей (32,6%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 1 полугодие 2016 года доходы поступили в сумме 113856,9 тыс. рублей или 48,9% к утвержденным годовым назначениям.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов сократились на 14251,8 тыс. рублей или на 11,1% (за 1 полугодие 2015 года поступило 128108,7 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 37536,4 тыс. рублей или 49,5% к годовым назначениям (75819,1 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 33,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 444,8 тыс. рублей или на 1,2% (за 1 полугодие 2015 поступило 37091,6 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 35231,7 тыс. рублей или 49,8% к годовым назначениям (70802,6 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составляет 93,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 917,8 тыс. рублей или на 2,7% (за 1 полугодие 2015 поступило 34313,9 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 2304,7 тыс. рублей или 45,9% к годовым назначениям (5016,5 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов составила 6,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов сократились на 473,0 тыс. рублей или на 16,9% (за 1 полугодие 2015 года поступило 2777,7 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 84,3% (поступило 29693,8 тыс. рублей или 51,2% к годовым назначениям – 58017,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (29194,1 тыс. рублей) наблюдается рост поступлений налога на доходы физических лиц на 499,7 тыс. рублей или на 1,7%;
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 5,6% (поступило 1989,2 тыс. рублей или 53,6% к годовым назначениям – 3708,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (1358,6 тыс. рублей) наблюдается увеличение поступлений на 630,6 тыс. рублей или на 46,4%;
- доля налогов на совокупный доход – 8,3% (поступило 2909,2 тыс. рублей или 48,6% к годовым назначениям – 5991,6 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 2701,9 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений налогов на совокупный доход на 207,3 тыс. рублей или на 7,7%;
- доля налога на имущество (транспортный налог) составила 0,3% (поступило 112,7 тыс. рублей или 14,2% к годовым назначениям 792,1 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (127,5 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 14,8 тыс. рублей или на 11,6%;
- доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами составила 0,02% (поступило 8,8 тыс. рублей или 0,8% к годовым назначениям 1090,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года (604,7 тыс. рублей) наблюдается уменьшение поступлений на 595,9 тыс. рублей;
- доля за государственную пошлину составила 1,5% (поступило 518,0 тыс. рублей или 43,1% к годовым назначениям – 1202,8 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 327,1 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений государственной пошлины на 190,9 тыс. рублей или на 58,4%.
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 44,4% (поступило 1022,9 тыс. рублей или 34,2% к утвержденным годовым назначениям – 2987,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 1238,8 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на 215,9 тыс. рублей или на 17,4%;
- доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 25,0% (поступило 575,7 тыс. рублей или 64,0% к годовым назначениям – 900,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 326,3 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 249,4 тыс. рублей или в 1,76 раза;
- доля поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 5,1% (поступило 117,7 тыс. рублей или 62,1% к утвержденным годовым назначениям – 189,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 490,0 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на 372,3 тыс. рублей или в 4,16 раза;
- доля поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 12,6% (поступило 291,3 тыс. рублей или 100,5% к утвержденным годовым назначениям – 290,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 325,6 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на 34,3 тыс. рублей или на 10,5%;
- доля поступления штрафов, санкций, возмещений ущерба – 11,8% (поступило 271,4 тыс. рублей или 59,0% к годовым назначениям – 460,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 213,0 тыс. рублей наблюдается рост поступлений на 58,4 тыс. рублей или на 27,4%;
- доля поступления прочих неналоговых доходов составила 1,1% (поступило 25,7 тыс. рублей или 13,5% при годовых назначениях в сумме 190,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2015 года в сумме 184,0 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на 158,3 тыс. рублей или в 7,15 раза.
Безвозмездные поступления составили в сумме 76320,5 тыс. рублей или 48,7% к годовым назначениям (156806,2 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 67,0%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений уменьшился на 14696,6 тыс. рублей или на 16,1% (за 1 полугодие 2015 года поступило – 91017,1 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- дотаций бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 291,0 тыс. рублей или 50,0% к годовым назначениям – 581,8 тыс. рублей, (доля – 0,4%);
- субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 10193,7 тыс. рублей или 38,3% к годовым назначениям – 26653,7 тыс. рублей, (доля – 13,4%);
- субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 63956,5 тыс. рублей или 53,0% к годовым назначениям – 120736,7 тыс. рублей, (доля – 83,8%);
- иных межбюджетных трансфертов – 2316,8 тыс. рублей или 25,0% к годовым назначениям – 9271,5 тыс. рублей, (доля – 3,0%);
- от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 437,5 тыс. рублей.
- Исполнение бюджета Красноармейского района по расходам
Расходы на 2016 год утверждены Решением о бюджете в объеме 239153,8 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 20,4 тыс. рублей и составили 239174,2 тыс. рублей.
За 1 полугодие 2016 года расходная часть бюджета Красноармейского района Чувашской Республики исполнена в сумме 113882,9 тыс. рублей, что составляет 47,6% к годовым назначениям, утвержденным Решением и сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов сократился на 18062,8 тыс. рублей или на 13,7% (за 1 полугодие 2015 года расходы исполнены в сумме 131945,7 тыс. рублей или 48,8% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью в сумме 270435,9 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 10774,5 тыс. рублей (38,7% к годовым назначениям – 27858,4 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Красноармейского района Чувашской Республики составила 9,5%;
«Национальная оборона» – 402,0 тыс. рублей (42,4% к годовым назначениям – 947,5 тыс. рублей), доля – 0,4%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 1024,7 тыс. рублей (45,3% к годовым назначениям – 2262,4 тыс. рублей), доля – 0,9%;
«Национальная экономика» – 4761,4 тыс. рублей (18,3% к годовым назначениям – 26015,0 тыс. рублей), доля – 4,2%;
«Образование» – 77007,2 тыс. рублей (55,1% к годовым назначениям – 139773,6 тыс. рублей), доля – 67,6%;
«Культура, кинематография» – 5174,4 тыс. рублей (41,3% к годовым назначениям – 12535,3 тыс. рублей), доля – 4,5%;
«Социальная политика» – 6578,2 тыс. рублей (53,3% к годовым назначениям – 12346,8 тыс. рублей), доля – 5,8%;
«Физическая культура и спорт» – 164,1 тыс. рублей (45,6% к годовым назначениям – 360,0 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 7996,4 тыс. рублей (47,7% к годовым назначениям – 16775,2 тыс. рублей), доля – 7,0%.
Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» при плановых назначениях в сумме 300,0 тыс. рублей по состоянию на 01 июля 2016 года не производились.
- Результат исполнения бюджета Красноармейского района
По состоянию на 1 июля 2016г. бюджет Красноармейского района Чувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 26,0 тыс. рублей (по итогам 1 полугодия 2015 года дефицит составлял 3837,0 тыс. рублей).
Председатель
Контрольно-счетного органа
Красноармейского района М.В. Трофимова
«___» ____________ 2016г.