Информация
о ходе исполнения бюджета Красноармейского района
Чувашской Республикиза9 месяцев 2014 года
Информация о ходе исполнения бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2014 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики от 29.11.2013 № С-30/3 «О бюджете Красноармейского района Чувашской Республики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» с изменениями от 23 апреля 2014 года № 35/4, от 26 мая2014 года № С-36/1, от 14 июля 2014 года № С-37/2(далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2014 года, представленном администрацией Красноармейского района в Контрольно-счетный орган Красноармейского района Чувашской Республики.
Безвозмездные поступления в сумме 25714,6 тыс. рублей или 10,8% к объему доходов и 10,1% к объему расходов, утвержденных Решением о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Решение о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 54Решения Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Красноармейском районе Чувашской Республики».
- Исполнение бюджета Красноармейского района по доходам
Решением о бюджете утверждены доходы в сумме 237315,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 159637,5 тыс. рублейили 67,3% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 77678,2 тыс. рублей или 32,7% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 25714,6 тыс.рублей или на 10,8% и утверждены в сумме 263030,3 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 185352,1 тыс. рублей(70,5%), объем собственных доходов –в сумме 77678,2 тыс.рублей (29,5%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2014 года поступили доходы в сумме 178635,5 тыс. рублей или 75,3% к годовым назначениям, утвержденным Решением о бюджете и 67,9% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 19989,2 тыс. рублей или на 12,6% (за 9 месяцев 2013 года поступило – 158646,3 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 56005,9 тыс. рублей или 72,1% к годовым назначениям (77678,2 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 31,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов уменьшились на 799,8 тыс. рублей или на 1,4% (за 9 месяцев 2013 года поступило – 56805,7 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 52132,9 тыс. рублей или 72,9% к годовым назначениям (71554,2 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 93,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов уменьшились на 1845,9 тыс. рублей или на 3,4% (за 9 месяцев2013 года поступило – 53978,8 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 3873,0 тыс. рублей или 63,2% к годовым назначениям (6124,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 6,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 1046,1 тыс. рублей или на 37,0% (за 9 месяцев2013 года поступило – 2826,9 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 86,7% (поступило 45200,8 тыс. рублей или 72,8% к годовым назначениям – 62107,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года–49224,0 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 4023,2 тыс. рублей (на 8,2%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 3,3% (поступило 1732,7 тыс. рублей или 62,5% к годовым назначениям - 2773,8 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2013 года поступлений не было;
- доля налогов на совокупный доход – 6,3% (поступило 3294,5тыс. рублей или 71,6% к годовым назначениям – 4603,4 тыс. рублей),в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 3471,1 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 176,6 тыс. рублей (на 5,1%);
- доля налога на имущество (транспортный налог) составила 0,6% (поступило 312,4 тыс. рублей или 55,5% к годовым назначениям 563,3 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2013 года поступлений не было;
- доля налогов на добычу полезных ископаемых – 2,3% (поступило 1210,2 тыс. рублей или 134,5% к годовым назначениям – 900,0 тыс. рублей),в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 763,6 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений налогов на добычу полезных ископаемых на 446,6 тыс. рублей (в 1,6 раза);
- доля за государственную пошлину составила0,8% (поступило 380,8 тыс. рублей или 62,8% к годовым назначениям – 606,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 517,4 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 136,6 тыс. рублей (на 26,4%);
- доля по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам – 0,003% (поступило 1,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 2,7 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на сумму1,2 тыс. рублей (на 55,6%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 21,8% (поступило 842,6 тыс. рублей или 58,5% к утвержденным годовым назначениям – 1440,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 866,2 наблюдается уменьшение поступлений на 23,6 тыс. рублей (на 2,7%);
- доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 12,5% (поступило 484,6 тыс. рублей или 70,2% к годовым назначениям – 690,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 486,5 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на 1,9 тыс. рублей (на 0,4%);
- доля поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,8% (поступило 30,1 тыс. рублей или 43,1% к годовым назначениям – 70,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 59,1 наблюдается уменьшение поступлений на 29,0 тыс. рублей (в 2 раза);
-доля поступления доходовот продажи материальных и нематериальных активовсоставила 33,7% (поступило 1307,3 тыс. рублей или 52,3% к утвержденным годовым назначениям – 2500,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 441,5 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 865,8 тыс. рублей (в 3,0 раза);
- доля поступления штрафов, санкций, возмещений ущерба – 33,1% (поступило 1281,9 тыс. рублей или 122,1% к годовым назначениям – 1050,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 644,8 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 637,2 тыс. рублей (в 2,0 раза).
- доля поступления прочих неналоговых доходов составила -1,9% (поступило минус 73,5 тыс. рублей при годовых назначениях – 374,0 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления составили в сумме 122629,6 тыс. рублей или 66,2% к годовым назначениям (185352,1 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 68,6%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 20789,0 тыс. рублей или на 20,4% (за 9 месяцев2013 года поступило – 101840,6 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 26207,1 тыс. рублей или 49,8% к годовым назначениям – 52634,0 тыс. рублей, (доля – 21,4%);
- субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 98248,2 тыс. рублей или 75,2% к годовым назначениям – 130579,5 тыс. рублей, (доля – 80,1%);
- иных межбюджетных трансфертов – 422,0 тыс. рублей или 14,3% к годовым назначениям – 2956,9 тыс. рублей, (доля – 0,3%);
- доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 10,8 тыс. рублей (доля – 0,01%);
- отвозврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 2258,5 тыс. рублей (доля минус 1,8%).
- Исполнение бюджета Красноармейского районапо расходам
Расходы на 2014 год утверждены Решением о бюджете в объеме 253304,6 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 25714,6 тыс. рублей или на 10,1% и составили 279019,2 тыс. рублей.
За 9 месяцев расходная часть бюджета Красноармейского района Чувашской Республики исполнена в сумме 183942,1 тыс. рублей, что составляет 72,6% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 65,9% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 28134,2 тыс. рублей или на 18,1% (за 9 месяцев 2013 года расходы составили в сумме 155807,9тыс. рублей или 64,9% от утвержденных сводной бюджетной росписью годовых назначений – 240186,3 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 17320,9 тыс.рублей (57,2% к годовым назначениям – 30276,9 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Красноармейского района Чувашской Республики составила 9,4%;
«Национальная оборона» – 668,4тыс. рублей (74,8% к годовым назначениям – 893,0 тыс. рублей), доля – 0,3%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 1553,0 тыс. рублей (68,6% к годовым назначениям – 2264,8тыс. рублей), доля – 0,8%;
«Национальная экономика» – 21715,5тыс. рублей (66,1% к годовым назначениям – 32833,7тыс. рублей), доля – 11,8%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 11454,4тыс. рублей (49,7% к годовым назначениям – 23066,9тыс. рублей), доля – 6,2%;
«Образование» – 110640,2тыс. рублей (71,0% к годовым назначениям – 155740,6 тыс. рублей), доля – 60,1%;
«Культура, кинематография» – 1843,1тыс. рублей (64,9% к годовым назначениям – 2840,2 тыс. рублей), доля – 1,0%;
«Социальная политика» – 6446,0 тыс. рублей (43,1% к годовым назначениям – 14949,2 тыс. рублей), доля – 3,5%;
«Физическая культура и спорт» – 347,0 тыс. рублей (89,0% к годовым назначениям – 390,0 тыс. рублей), доля – 0,2%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 11953,6 тыс. рублей (75,8% к годовым назначениям – 15763,9 тыс. рублей), доля – 6,5%.
3. Результат исполнения бюджетаКрасноармейского района
По состоянию на 1 октября2014г. бюджет Красноармейского района Чувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 5306,6тыс. рублей (по итогам 9 месяцев 2013 года профицит составлял 2838,4 тыс. рублей).