Информация
о ходе исполнения бюджета Красноармейского района
Чувашской Республики за 1 полугодие 2014 года
Информация о ходе исполнения бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 1 полугодие 2014 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики от 29.11.2013 № С-30/3 «О бюджете Красноармейского района Чувашской Республики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» с изменениями от 23 апреля 2014 года № 35/4, от 26 мая 2014 года № С-36/1 (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 1 полугодие 2014 года, представленном администрацией Красноармейского района в Контрольно-счетный орган Красноармейского района Чувашской Республики.
Безвозмездные поступления в сумме 50,0 тыс. рублей или 0,02% к объему доходов и 0,02% к объему расходов, утвержденных Решением о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Решение о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 54 Решения Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Красноармейском районе Чувашской Республики».
Исполнение бюджета Красноармейского района по доходам
Решением о бюджете утверждены доходы в сумме 237265,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 159587,5 тыс. рублей или 67,3% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 77678,2 тыс. рублей или 32,7% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 50,0 тыс. рублей или на 0,02% и утверждены в сумме 237315,7 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 159637,5 тыс. рублей (67,3%), объем собственных доходов – в сумме 77678,2 тыс. рублей (32,7%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 1 полугодие 2014 года поступили доходы в сумме 123122,3 тыс. рублей или 51,9% к годовым назначениям, утвержденным Решением о бюджете и 51,9% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 20993,7 тыс. рублей или на 20,6% (за 1 полугодие 2013 года поступило – 102128,6 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 38050,3 тыс. рублей или 49,0% к годовым назначениям (77678,2 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 30,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 559,1 тыс. рублей или на 1,5% (за 1 полугодие 2013 года поступило – 37491,2 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 34850,3 тыс. рублей или 48,7% к годовым назначениям (71554,2 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 91,6%.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов уменьшились на 530,1 тыс. рублей или на 1,5% (за 1 полугодие 2013 года поступило – 35380,4 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 3200,0 тыс. рублей или 52,3% к годовым назначениям (6124,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 8,4%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 1089,2 тыс. рублей или на 51,6% (за 1 полугодие 2013 года поступило – 2110,8 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 86,4% (поступило 30114,1 тыс. рублей или 48,5% к годовым назначениям – 62107,7 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года - 32297,3 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 2183,2 тыс. рублей (на 6,8%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 2,8% (поступило 980,3 тыс. рублей или 35,3% к годовым назначениям - 2773,8 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2013 года поступлений не было;
- доля налогов на совокупный доход – 6,3% (поступило 2198,1 тыс. рублей или 47,7% к годовым назначениям – 4603,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 2367,3 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 169,2 тыс. рублей (на 7,1%);
- доля налога на имущество (транспортный налог) составила 0,3% (поступило 111,2 тыс. рублей или 19,7% к годовым назначениям 563,3 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2013 года поступлений не было;
- доля налогов на добычу полезных ископаемых – 3,4% (поступило 1178,6 тыс. рублей или 131,0% к годовым назначениям – 900,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 355,3 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений налогов на добычу полезных ископаемых на 823,3 тыс. рублей (в 2,3 раза);
- доля за государственную пошлину составила 0,8% (поступило 266,6 тыс. рублей или 44,0% к годовым назначениям – 606,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 357,8 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 91,2 тыс. рублей (на 25,5%);
- доля по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам – 0,004% (поступило 1,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 2,7 тыс. рублей наблюдается уменьшение поступлений на сумму 1,2 тыс. рублей (на 55,6%).
В объеме неналоговых доходов:
- доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 16,5% (поступило 527,4 тыс. рублей или 36,6% к утвержденным годовым назначениям – 1440,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 587,7 наблюдается уменьшение поступлений на 60,3 тыс. рублей (на 10,3%);
- доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 9,8% (поступило 313,8 тыс. рублей или 45,5% к годовым назначениям – 690,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 307,0 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 6,8 тыс. рублей (на 2,2%);
- доля поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,7% (поступило 22,6 тыс. рублей или 32,2% к годовым назначениям – 70,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 46,2 наблюдается уменьшение поступлений на 23,4 тыс. рублей (в 2 раза);
- доля поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 40,1% (поступило 1281,6 тыс. рублей или 51,3% к утвержденным годовым назначениям – 2500,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 420,6 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 1262,9 тыс. рублей (в 3,0 раза);
- доля поступления штрафов, санкций, возмещений ущерба – 35,3% (поступило 1131,3 тыс. рублей или 107,7% к годовым назначениям – 1050,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года в сумме 420,6 тыс. рублей наблюдается увеличение поступлений на 710,7 тыс. рублей (в 2,7 раза).
- доля поступления прочих неналоговых доходов составила -2,4% (поступило минус 76,7 тыс. рублей при годовых назначениях – 374,0 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления составили в сумме 85072,0 тыс. рублей или 53,3% к годовым назначениям (159637,5 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 69,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 20434,5 тыс. рублей или на 31,6% (за 1 полугодие 2013 года поступило – 64637,5 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
- субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 9977,1 тыс. рублей или 25,7% к годовым назначениям – 38885,2 тыс. рублей, (доля – 11,8%);
- субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 76921,6 тыс. рублей или 62,8% к годовым назначениям – 122534,5 тыс. рублей, (доля – 90,4%);
- иных межбюджетных трансфертов – 421,0 тыс. рублей или 90,4% к годовым назначениям – 465,6 тыс. рублей, (доля – 0,5%);
- доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 10,8 тыс. рублей (доля – 0,01%);
- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 2258,5 тыс. рублей (доля минус 2,7%).
Исполнение бюджета Красноармейского района по расходам
Расходы на 2014 год утверждены Решением о бюджете в объеме 253254,6 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 50,0 тыс. рублей или на 0,02% и составили 253304,6 тыс. рублей.
За 1 полугодие расходная часть бюджета Красноармейского района Чувашской Республики исполнена в сумме 128929,2 тыс. рублей, что составляет 50,9% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 50,9% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 28221,1 тыс. рублей или на 28,0% (за 1 полугодие 2013 года расходы составили в сумме 100708,1 тыс. рублей или 43,5% от утвержденных сводной бюджетной росписью годовых назначений – 231597,2 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 10428,5 тыс. рублей (34,4% к годовым назначениям – 30274,9 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Красноармейского района Чувашской Республики составила 8,1%;
«Национальная оборона» – 444,6 тыс. рублей (49,8% к годовым назначениям – 893,0 тыс. рублей), доля – 0,3%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 960,6 тыс. рублей (42,4% к годовым назначениям – 2264,8 тыс. рублей), доля – 0,7%;
«Национальная экономика» – 11295,7 тыс. рублей (34,4% к годовым назначениям – 32832,5 тыс. рублей), доля – 8,8%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 9555,7 тыс. рублей (78,8% к годовым назначениям – 12124,5 тыс. рублей), доля – 7,4%;
«Образование» – 86816,2 тыс. рублей (60,2% к годовым назначениям – 144171,7 тыс. рублей), доля – 67,3%;
«Культура, кинематография» – 69,8 тыс. рублей (2,5% к годовым назначениям – 2840,2 тыс. рублей), доля – 0,1%;
«Социальная политика» – 597,1 тыс. рублей (4,9% к годовым назначениям – 12244,6 тыс. рублей), доля – 0,5%;
«Физическая культура и спорт» – 197,5 тыс. рублей (50,6% к годовым назначениям – 390,0 тыс. рублей), доля – 0,2%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 8563,4 тыс. рублей (56,1% к годовым назначениям – 15268,4 тыс. рублей), доля – 6,6%.
Результат исполнения бюджета Красноармейского района
По состоянию на 1 июля 2014г. бюджет Красноармейского района Чувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 5806,9 тыс. рублей (по итогам 1 полугодия 2013 года профицит составлял 1420,5 тыс. рублей).