Информация
о ходе исполнения бюджета Красноармейского района
Чувашской Республики за 1 квартал 2014 года
Информация о ходе исполнения бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 1 квартал 2014 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Решением Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики от 29.11.2013 № С-30/3 «О бюджете Красноармейского района Чувашской Республики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» (далее - Решение), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении бюджета Красноармейского района Чувашской Республики за 1 квартал 2014 года, представленном администрацией Красноармейского района в Контрольно-счетный орган Красноармейского района Чувашской Республики.
Безвозмездные поступления в сумме 16981,2 тыс. рублей или 7,7% к объему доходов и 7,7% к объему расходов, утвержденных Решением о бюджете, поступившие за 1 квартал 2014 года учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Решение о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьи 54 Решения Собрания депутатов Красноармейского района Чувашской Республики «Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Красноармейском районе Чувашской Республики».
- Исполнение бюджета Красноармейского района по доходам
Решением о бюджете утверждены доходы в сумме 220775,3 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 143097,1 тыс. рублей или 64,8% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 77678,2 тыс. рублей или 35,2% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 16981,2 тыс. рублей или на 7,7% и утверждены в сумме 237756,5 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 160078,3 тыс. рублей (67,3%), объем собственных доходов – в сумме 77678,2 тыс. рублей (32,7%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 1 квартал 2014 года поступили доходы в сумме 50904,4 тыс. рублей или 23,1% к годовым назначениям, утвержденным Решением о бюджете и 21,4% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 9895,3 тыс. рублей или на 24,1% (за 1 квартал 2013 года поступило – 41009,1 тыс. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 18255,4 тыс. рублей или 23,5% к годовым назначениям (77678,2 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 35,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 1062,3 тыс. рублей или на 6,2% (за 1 квартал 2013 года поступило – 17193,1 тыс. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 15569,7 тыс. рублей или 21,8% к годовым назначениям (71554,2 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 85,3%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов уменьшились на 606,9 тыс. рублей или на 3,7% (за 1 квартал 2013 года поступило – 16176,6 тыс. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 2685,7 тыс. рублей или 43,9% к годовым назначениям (6124,0 тыс. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 14,7%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 1669,2 тыс. рублей или в 2,6 раза (за 1 квартал 2013 года поступило – 1016,5 тыс. рублей).
В объеме налоговых доходов:
- доля налога на доходы физических лиц составила 85,8% (поступило 13357,9 тыс. рублей или 21,5% к годовым назначениям – 62107,7 тыс. рублей), всравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается уменьшение поступлений налога на доходы физических лиц на 1368,2 тыс. рублей (на 9,3%);
- доля налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации составила 3,9% (поступило 600,0 тыс. рублей или 21,6% к годовым назначениям - 2773,8 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2013 года поступлений не было;
- доля налогов на совокупный доход – 6,6% (поступило 1031,3 тыс. рублей или 22,4% к годовым назначениям – 4603,4 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается уменьшение поступлений налогов на совокупный доход на 196,4 тыс. рублей (на 16,0%);
- доля налога на имущество (транспортный налог) составила 0,4% (поступило 66,5 тыс. рублей или 11,8% к годовым назначениям 563,3 тыс. рублей), в аналогичном периоде 2013 года поступлений не было;
- доля налогов на добычу полезных ископаемых – 2,6% (поступило 400,7 тыс. рублей или 44,5% к годовым назначениям – 900,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений налогов на добычу полезных ископаемых на 300,2 тыс. рублей (в 4 раза);
- доля за государственную пошлину составила 0,7% (поступило 111,7 тыс. рублей или 18,4% к годовым назначениям – 606,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается уменьшение поступлений государственной пошлины на 9,0 тыс. рублей (на 7,5%);
- доля по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам – 0,01% (поступило 1,5 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается уменьшение поступлений на сумму 0,1 тыс. рублей (на 4,5%).
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на:
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов – доля их поступления составила 49,0% (поступило 1315,3 тыс. рублей или 52,6% к утвержденным годовым назначениям – 2500,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений на 1262,9 тыс. рублей;
- штрафов, санкций, возмещений ущерба – 37,2% (поступило 1000,0 тыс. рублей или 95,2% к годовым назначениям – 1050,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений на 849,7 тыс. рублей.
Доля поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составила 9,6% (поступило 258,5 тыс. рублей или 18,0% к утвержденным годовым назначениям – 1440,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается уменьшение поступлений на 51,3 тыс. рублей (на 16,6%).
Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 6,9% (поступило 185,8 тыс. рублей или 26,9% к годовым назначениям – 690,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений на 33,3 тыс. рублей (на 21,8%).
Доля поступления доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составила 0,1% (поступило 2,7 тыс. рублей или 3,9% к годовым назначениям – 70,0 тыс. рублей), в сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается уменьшение поступлений на 21,4 тыс. рублей.
Доля поступления прочих неналоговых доходов составила -2,8% (поступило минус 76,7 тыс. рублей при годовых назначениях – 374,0 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления составили в сумме 32649,0 тыс. рублей или 20,4% к годовым назначениям (160078,3 тыс. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 64,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 8833,1 тыс. рублей или на 37,1% (за 1 квартал 2013 года поступило – 23815,9 тыс. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 2597,7 тыс. рублей или 8,4% к годовым назначениям – 30845,4 тыс. рублей, (доля – 8,0%);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 32293,3 тыс. рублей или 26,4% к годовым назначениям – 122534,5 тыс. рублей, (доля – 98,9%);
иных межбюджетных трансфертов – 5,7 тыс. рублей или 1,2% к годовым назначениям – 465,6 тыс. рублей, (доля – 0,02%);
доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 10,8 тыс. рублей (доля – 0,03%);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – минус 2258,5 тыс. рублей (доля минус 6,9%).
- Исполнение бюджета Красноармейского районапо расходам
Расходы на 2014 год утверждены Решением о бюджете в объеме 220775,3 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 16970,4 тыс. рублей или на 7,7 % и составили 237745,7 тыс. рублей.
За 1 квартал расходная часть бюджета Красноармейского района Чувашской Республики исполнена в сумме 52534,0 тыс. рублей, что составляет 23,8% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 22,1% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 13815,7 тыс. рублей или на 35,7% (за 1 квартал 2013 года расходы составили в сумме 38718,3 тыс. рублей или 18,9% от утвержденных годовых назначений – 205194,4 тыс. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 5008,2 тыс. рублей (18,3% к годовым назначениям – 27440,8 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов бюджета Красноармейского района Чувашской Республики составила 9,6%;
«Национальная оборона» – 220,8 тыс. рублей (24,7% к годовым назначениям – 893,0 тыс. рублей), доля – 0,4%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 437,8 тыс. рублей (19,3% к годовым назначениям – 2264,8 тыс. рублей), доля – 0,8%;
«Национальная экономика» – 2807,9 тыс. рублей (8,8% к годовым назначениям – 31848,1 тыс. рублей), доля – 5,3%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 1088,3 тыс. рублей (8,9% к годовым назначениям – 12224,5 тыс. рублей), доля – 2,1%;
«Образование» – 38302,9 тыс. рублей (27,0% к годовым назначениям – 141686,7 тыс. рублей), доля – 72,9%;
«Культура, кинематография» – 11,1 тыс. рублей (22,1% к годовым назначениям – 50,0 тыс. рублей), доля – 0,02%;
«Социальная политика» – 340,6 тыс. рублей (4,9% к годовым назначениям – 6999,4 тыс. рублей), доля – 0,6%;
«Физическая культура и спорт» – 85,2 тыс. рублей (50,1% к годовым назначениям – 170,0 тыс. рублей), доля – 0,2%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 4231,2 тыс. рублей (29,9% к годовым назначениям – 14168,4 тыс. рублей), доля – 8,1%.
- Результат исполнения бюджета Красноармейского района
По состоянию на 1 апреля 2014г. бюджет Красноармейского района Чувашской Республики исполнен с дефицитом в сумме 1629,7 тыс. рублей (по итогам 1 квартала 2013 года профицит составлял 2290,8 тыс. рублей).