Оценка
ожидаемого исполнения бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики за 2016 год
Работа Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики по исполнению бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики (далее – бюджета поселения) на 2016 год проводится с учетом необходимости реализации основных направлений, определенных в решении Собрания депутатов Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики «О бюджете Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики на 2016 год» и нацелена на повышение эффективности бюджетных расходов и результативности использования бюджетных средств, а также на решение важнейших задач социально-экономического развития, на совершенствование общественной инфраструктуры и повышение уровня жизни населения. Эффективное использование муниципальных ресурсов позволяет своевременно и в полном объеме выполнять обязательства бюджета перед населением и кредиторами. Положительная динамика развития экономики поселения способствует укреплению налогового потенциала поселения, росту собственных доходов бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики.
За январь - сентябрь текущего года доходы бюджета поселения составили 13156,00970 тыс. руб. или 56,05 % к годовому назначению, в том числе налоговые и неналоговые доходы 11510,437 тыс. руб., или 56,81 % к годовым назначениям. Уменьшение по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составляет 18,0 %.
В структуре собственных доходов бюджета поселения преобладают налоговые доходы 9933,017 тыс. руб. или – 86,3 %, неналоговые доходы составляют 1577,420 тыс. руб. или – 13,7 %. Уменьшение налоговых платежей за январь - сентябрь текущего года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 19,0 % (с учетом дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц). Основу же налоговых доходов, как преобладающего источника собственных доходов, образуют налог на доходы физических лиц 70,9%, земельный налог 22,1 %, акцизы по подакцизным товарам (продукции), произведённой на территории РФ 7,7 %, налог на имущество физических лиц 0,8 %. По этой группе доходов рост к аналогичному периоду прошлого года по акцизам по подакцизным товарам (продукции), произведённой на территории РФ составляет 56,9 %, снижение по налогу на имущество физических лиц 80,0 %, земельному налогу 33,9 %, налогу на доходы физических лиц составляет 17,0 %. Неналоговые доходы за 9 месяцев текущего года поступили в сумме 1577,4 тыс. руб. против 1802,8 тыс. руб. за аналогичный период прошлого года, т. е. снижение 13,0%.
Собственная доходная база уменьшилась на 18,0 %.В структуре доходной части бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики собственные доходы составляют 87,5 %, безвозмездные поступления 12,5%, .
Финансовая помощь от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за 9 месяцев 2016 года поступила в объеме 1645,572 тыс. руб., что составляет 51,2 % к годовым назначениям и 47,4 % по отношению к аналогичному периоду прошлого года.
В целом по Ядринскому городскому поселению Ядринского района Чувашской Республики собственных доходов за 9 месяцев 2016 года мобилизовано на 56,8 % к годовому плану. Собственные доходы бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики сформированы на 61,0 % за счет налога на доходы физических лиц, акцизов по подакцизным товарам (продукции), произведённой на территории РФ - 6,0 %, земельного налога – 19 %, налога на имущество физических лиц – 0,7 %, доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 13,3 %.
Ожидаемое исполнение бюджета поселения за 2016 год по доходам прогнозируется по собственным доходам (без учета безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней) в объеме 20261,548тыс. руб. с увеличением к уровню 2015 года на 3,0 %. Исполнение бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики по безвозмездным поступлениям с бюджетов других уровней ожидается в объеме 3211,351 тыс. руб. в размере 100% к уточненным годовым назначениям.
Поступление налоговых доходов в бюджет поселения за 2016 год прогнозируется в сумме 16315, тыс. руб. (с учетом дополнительного норматива от налога на доходы физических лиц), с увеличением к уровню 2015 года на 5,0 %. При этом поступление от налога на доходы физических лиц, являющегося составной частью всех налоговых доходов прогнозируется в объеме 10615,0 тыс. руб., акцизов по подакцизным товарам (продукции), произведённой на территории РФ в сумме 835,0 тыс. руб., налога на имущество физических лиц в сумме 570,0 тыс. руб. Земельный налог планируется в объеме 4200,0 тыс. руб., с увеличением к уровню прошлого года на 22,2 %.
Поступление неналоговых доходов в бюджет поселения прогнозируется в сумме 3946,5 тыс. руб., т. е. меньше на 174,3 тыс. руб, чем в прошлом году.
Исполнение доходной и расходной частей бюджета поселения за 9 месяцев текущего года осуществлялось в соответствии с утвержденной сводной бюджетной росписью доходов и расходов бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики на 2016 год.
Расходная часть бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики по итогам исполнения за 9 месяцев текущего года по разделам распределилась следующим образом:
«Общегосударственные вопросы» - 23,6 %,
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1,5 %,
«Национальная экономика» - 12,1 %,
«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 18,9 %,
«Культура, кинематография» - 42,4%,
«Социальное обеспечение» - 1,5%.
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» определились в сумме 3383,227 тыс. рублей или 65,8 % от годовых назначений.
В состав указанного раздела вошли расходы на:
- функционирование органов местного самоуправления поселения – 2856,883 тыс. рублей.
- резервный фонд - 2,0 тыс. рублей, за 9 месяцев текущего года расходы не производились.
- другие общегосударственные вопросы – 526,344 тыс. рублей.
Ожидаемое исполнение бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики по данному разделу оценивается в сумме 5140,849 тыс. руб.
Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на обеспечение пожарной безопасности в бюджете Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики предусмотрены в сумме 463,560 тыс. руб., за 9 месяцев текущего года расходы по данному разделу составили 209,714 тыс. рублей.
По разделу «Национальная экономика» в бюджете Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики предусмотрено средств на 2016 год в сумме 3829,521 тыс. руб. За 9 месяцев расходы составили 1735,214 тыс. руб. или 45,3 % к годовому назначению по данному разделу.
На поддержание стабильной работы жилищно-коммунального хозяйства Ядринского городского поселения по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» направлено 4934,175 тыс. рублей, исполнено за 9 месяцев 2016 года 2711,926 тыс. руб. или 55,0 % к годовому назначению по данному разделу.
Бюджетная политика в области культуры направленана развитие и реализацию духовного потенциала жителей Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики.
Расходы бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики по данному разделу составили 6084,792 тыс. руб. или 61,2 % к годовому назначению. Средства направленына обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно - досугового обслуживания населения в сумме 5724,218 тыс. рублей в виде трансфертов, на организацию и проведение мероприятий- 360,574 тыс. рублей.
Ожидаемое исполнение бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики в 2016 году по данному разделу составит 9934,200 тыс. руб.
Бюджетная политика в области социального обеспечения населения направлена поддержку молодых семей Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики.
Расходы бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики по данному разделу за 9 месяцев 2016 года составили 222,642 тыс. руб. или 31,3 % к годовому назначению.