Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2014 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2014 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 28 ноября 2013 г. №85 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» с учетом изменений от 21 марта 2014 г., от 17 сентября 2014 г. (далее – Закон о бюджете), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2014 года.
Безвозмездные поступления в сумме 152,0 млн. рублей или 0,4% к объему доходови 0,4% к объему расходов,утвержденных Законом о бюджете, поступившие за 9 месяцев 2014 года после внесения изменений в Закон о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом о бюджете доходы на 2014 год утверждены в сумме 36 578,8 млн. рублей, в том числе безвозмездные поступления - в сумме 15 068,7 млн. рублей или 41,2% к объему доходов, собственные доходы - налоговые и неналоговые доходы в сумме 21 510,1 млн. рублей или 58,8 % к объему доходов.
Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 152,0 млн. рублей или на 0,4% и утверждены в сумме 36 730,8 млн. рублей,в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 15 220,7 млн. рублей (41,4%), объем собственных доходов - 21 510,1 млн. рублей (58,6%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2014 года доходы поступили в сумме 27 063,2 млн. рублей или 74,0% к годовым назначениям, утвержденным Законом о бюджете и 73,7% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 750,5 млн. рублей или на 2,9% (за 9 месяцев 2013 года поступило 26 312,7 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 15 275,8 млн. рублей или 71,0% к годовым назначениям (21 510,1 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 56,5%.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 702,4 млн. рублей или на 4,8% (за 9 месяцев 2013 года поступило 14 573,4 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 14 519,8 млн. рублей или 70,5% к годовым назначениям (20 607,2 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 95,1%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 702,2 млн. рублей или на 5,1% (за 9 месяцев 2013 года поступило 13 817,6 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 756,0 млн. рублей или 83,7% к годовым назначениям (902,9 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 4,9%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 0,2 млн. рублей (за 9 месяцев 2013 года поступило 755,8 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 25,8% (поступило 3 745,3 млн. рублей или 70,6% к годовым назначениям – 5 305,6 млн. рублей);доля налога на доходы физических лиц – 36,1% (поступило 5 237,0 млн. рублей или 67,7% к годовым назначениям – 7 740,3 млн. рублей); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 14,4% (поступило 2 096,1 млн. рублей или 69,2% к годовым назначениям – 3 030,5 млн. рублей);доля налогов на имущество – 16,1% (поступило 2 334,0 млн. рублей или 72,8% к годовым назначениям – 3 206,4 млн. рублей);доля налогов на совокупный доход – 7,4% (поступило 1 071,7 млн. рублей или 84,4% к годовым назначениям – 1 269,8 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 1 041,6 млн. рублей (на 24,8%);налогов на совокупный доход на 123,5 млн. рублей (на 13,0%); налогов на имущество на 103,7 млн. рублей (на 4,6%) и снижение поступлений акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 486,4 млн. рублей (на 18,8%); налога на прибыль организаций на 77,1 млн. рублей (на 2,0%)
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на штрафы, санкции, возмещение ущерба – доля их поступления составила 43,6% (поступило 329,8 млн. рублей или 77,4% к утвержденным годовым назначениям – 426,4 млн. рублей); доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 28,7% (поступило 217,1 млн. рублей или 90,5% к годовым назначениям – 239,9 млн. рублей); платежи при пользовании природными ресурсами – 13,9% (поступило 104,8 млн. рублей или 92,6% к годовым назначениям – 113,1 млн. рублей). Доля поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов составила 11,1% (поступило 84,1 млн. рублей или 82,4% к годовым назначениям – 102,0 млн. рублей);доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства – 2,3% (поступило 17,3 млн. рублей или 109,5% к годовым назначениям – 15,8 млн. рублей);прочих неналоговых доходов – 0,3% (поступило 2,4 млн. рублей при годовых назначениях – 3,1 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений штрафов, санкций, возмещений ущерба на 174,2 млн. рублей (на 112,0%); платежей при пользовании природными ресурсами на 36,1 млн. рублей (на 52,6%)и снижение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 30,8 млн. рублей (на 12,4%);доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 140,7 млн. рублей (на 62,6%);доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 14,4 млн. рублей (на 45,4%); прочих неналоговых доходов на 23,2 млн. рублей (на 90,5%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 11 787,4 млн. рублей или 77,5% к годовым назначениям (15 220,7 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 43,5%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 48,1 млн. рублей или на 0,4% (за 9 месяцев 2013 года поступило 11 739,3 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
дотаций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 5 804,5 млн. рублей или 77,0% к годовым назначениям (7 534,4 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 49,2%;
субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 3 134,0 млн. рублей или 82,4% к годовым назначениям – 3 802,5 млн. рублей, (доля – 26,6%);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 1 947,7 млн. рублей или 79,7% к годовым назначениям – 2 444,1 млн. рублей, (доля – 16,5%);
иных межбюджетных трансфертов – 220,4 млн. рублей или 85,3% к годовым назначениям – 258,4 млн. рублей, (доля – 1,9%);
безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций – 694,0 млн. рублей или 58,1 % к годовым назначениям – 1 195,6 млн. рублей, (доля – 5,9 %);
прочих безвозмездных поступлений – 2,7 млн. рублей или 100,0% к годовым назначениям (доля – 0,03%);
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 136,4 млн. рублей при годовых назначениях – 112,1 млн. рублей, (доля – 1,2 %);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет – минус 152,3 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Расходы на 2014 год утверждены Законом о бюджете в объеме 40 813,6 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 152,0 млн. рублей или на 0,4% и составили 40 965,6 млн. рублей.
За 9 месяцев т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 26 509,2 млн. рублей, что составляет 65,0% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 64,7% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 2 335,4 млн. рублей или на 9,7% (за 9 месяцев 2013 года расходы составили в сумме 24 173,8 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 509,8 млн. рублей (58,1% к годовым назначениям – 877,5 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 1,9%;
«Национальная оборона» – 20,0 млн. рублей (72,2% к годовым назначениям –27,7 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 177,2 млн. рублей (72,7% к годовым назначениям –243,7 млн. рублей), доля – 0,7%;
«Национальная экономика» – 3 998,7 млн. рублей (61,1% к годовым назначениям – 6 547,8 млн. рублей), доля – 15,1%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 1 137,3 млн. рублей (35,0% к годовым назначениям – 3 252,2 млн. рублей), доля – 4,3%. По данному разделу незначительно освоены средства по подразделам «Жилищное хозяйство» - 25,9 % (расходы составили в сумме 578,3 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 2 237,5 млн. рублей),«Коммунальное хозяйство» - 54,2 % (расходы составили в сумме 516,1 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях 953,1 млн. рублей);
«Охрана окружающей среды» – 15,8 млн. рублей (56,6% к годовым назначениям – 27,9 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Образование» – 8 182,9 млн. рублей (70,1% к годовым назначениям – 11 669,2 млн. рублей), доля – 30,8%;
«Культура, кинематография» – 374,8 млн. рублей (57,3% к годовым назначениям – 654,3 млн. рублей), доля – 1,4%;
«Здравоохранение» – 4 990,5 млн. рублей (69,9 % к годовым назначениям – 7 145,5 млн. рублей), доля – 18,8%;
«Социальная политика»– 5 543,7 млн. рублей (68,5% к годовым назначениям – 8 097,5 млн. рублей), доля – 20,9%;
«Физическая культура и спорт»– 515,4 млн. рублей (64,0% к годовым назначениям – 805,4 млн. рублей), доля – 1,9%;
«Средства массовой информации»– 73,6 млн. рублей (67,9% к годовым назначениям – 108,4 млн. рублей), доля – 0,3%;
«Обслуживание государственного и муниципального долга»– 282,3 млн. рублей (63,4% к годовым назначениям – 445,0 млн. рублей), доля – 1,1%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»– 687,2 млн. рублей (64,6% к годовым назначениям – 1 063,5 млн. рублей), доля – 2,6 процента.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 октября т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом, в сумме 554,0 млн. рублей(по итогам 9 месяцев 2013 года профицит составлял 2 138,9 млн. рублей).