Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета
Чувашской Республики за 9 месяцев 2013 года
Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2013 года подготовлена на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 04.12.2012 № 78 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» с учетом изменений от 28 февраля 2013 года, от 26 июля 2013 года (далее – Закон о бюджете), показателей сводной бюджетной росписи и показателей, отраженных в отчете об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 9 месяцев 2013 года.
Безвозмездные поступления в сумме 64,9 млн. рублей или 0,2% к объему доходов и 0,2% к объему расходов, утвержденных Законом о бюджете, поступившие за 9 месяцев 2013 года после внесения изменений в Закон о бюджете, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон о бюджете, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
1. Исполнение республиканского бюджета по доходам
Законом о бюджете утверждены доходы в сумме 35 056,9 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 14 805,5 млн. рублей или 42,2% к объему доходов. Объем собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) составляет в сумме 20 251,4 млн. рублей или 57,8% к объему доходов. Сводной бюджетной росписью доходы увеличены на 64,9 млн. рублей или на 0,2% и утверждены в сумме 35 121,8 млн. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - в сумме 14 870,4 млн. рублей (42,3%), объем собственных доходов – 20 251,4 млн. рублей (57,7%).
Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2013 года доходы поступили в сумме 26 312,7 млн. рублей или 75,1% к годовым назначениям, утвержденным Законом о бюджете и 74,9% к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступление доходов увеличилось на 1 334,9 млн. рублей или на 5,3% (за 9 месяцев 2012 года поступило 24 977,8 млн. рублей).
Собственные доходы поступили в сумме 14 573,4 млн. рублей или 72,0% к годовым назначениям (20 251,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 55,4 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления собственных доходов увеличились на 1 081,1 млн. рублей или на 8,0% (за 9 месяцев 2012 года поступило 13 492,3 млн. рублей).
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 13 817,6 млн. рублей или 71,5% к годовым назначениям (19 331,5 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 94,8%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления налоговых доходов увеличились на 932,9 млн. рублей или на 7,2% (за 9 месяцев 2012 года поступило 12 884,7 млн. рублей).
Поступления неналоговых доходов составили в сумме 755,8 млн. рублей или 82,2% к годовым назначениям (919,9 млн. рублей), их доля в объеме собственных доходов – 5,2%. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления неналоговых доходов увеличились на 148,2 млн. рублей или на 24,4% (за 9 месяцев 2012 года поступило 607,6 млн. рублей).
В объеме налоговых доходов доля налога на прибыль организаций составила 27,7% (поступило 3 822,5 млн. рублей или 70,2% к годовым назначениям – 5 441,7 млн. рублей); доля налога на доходы физических лиц – 30,4% (поступило 4 195,4 млн. рублей или 67,4% к годовым назначениям – 6 221,9 млн. рублей); доля акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации – 18,7% (поступило 2 582,5 млн. рублей или 64,7% к годовым назначениям – 3 989,9 млн. рублей); доля налогов на имущество – 16,1% (поступило 2 230,3 млн. рублей или 88,9% к годовым назначениям – 2 507,9 млн. рублей); доля налогов на совокупный доход – 6,9% (поступило 948,2 млн. рублей или 84,5% к годовым назначениям – 1 122,6 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 303,2 млн. рублей (на 7,8%); акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации на 109,5 млн. рублей (на 4,4%); налогов на имущество на 380,8 млн. рублей (на 24,4%); налогов на совокупный доход на 111,3 млн. рублей (на 13,3%) и снижение поступлений налога на прибыль организаций на 13,2 млн. рублей (на 0,3%)
В объеме неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от продажи материальных и нематериальных активов - доля их поступления составила 29,7% (поступило 224,8 млн. рублей при утвержденных годовых назначениях – 240,9 млн. рублей); доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 32,8% (поступило 247,9 млн. рублей или 75,4% к годовым назначениям – 328,6 млн. рублей). Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 9,1% (поступило 68,7 млн. рублей или 91,4% к годовым назначениям – 75,1 млн. рублей); доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства – 4,2% (поступило 31,7 млн. рублей или 62,8% к годовым назначениям – 50,5 млн. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба – 20,6% (поступило 155,6 млн. рублей или 78,1% к годовым назначениям – 199,3 млн. рублей); прочих неналоговых доходов – 3,4% (поступило 25,6 млн. рублей при годовых назначениях – 22,9 млн. рублей); административных платежей и сборов - 0,2% (поступило 1,5 млн. рублей или 57,7% к годовым назначениям – 2,6 млн. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года наблюдается увеличение поступлений доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 181,3 млн. рублей (за 9 месяцев 2012 года поступило 43,5 млн. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба на 37,1 млн. рублей (на 31,3%); прочих неналоговых доходов на 15,8 млн. рублей (за 9 месяцев 2012 года поступило 9,8 млн. рублей) и снижение поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 17,6 млн. рублей (на 6,6%); платежей при пользовании природными ресурсами на 28,0 млн. рублей (на 29,0%); доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 25,4 млн. рублей (на 44,5%).
Безвозмездные поступления составили в сумме 11 739,3 млн. рублей или 78,9% к годовым назначениям (14 870,4 млн. рублей), их доля в объеме поступивших доходов составляет 44,6 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде объем безвозмездных поступлений увеличился на 253,8 млн. рублей или на 2,2% (за 9 месяцев 2012 года поступило 11 485,5 млн. рублей).
Безвозмездные поступления в сальдированной сумме сложились за счет:
дотаций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 5 833,8 млн. рублей или 77,5% к годовым назначениям (7 530,6 млн. рублей), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 49,7%;
субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 3 360,5 млн. рублей или 91,1% к годовым назначениям – 3 688,5 млн. рублей, (доля – 28,6%);
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 2 307,7 млн. рублей или 88,3% к годовым назначениям – 2 613,7 млн. рублей, (доля – 19,7%);
иных межбюджетных трансфертов – 164,5 млн. рублей или 83,8% к годовым назначениям – 196,3 млн. рублей, (доля – 1,4%);
прочих безвозмездных поступлений – 553,6 млн. рублей или 54,9% к годовым назначениям – 958,6 млн. рублей, (доля – 4,7%);
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет – минус 480,8 млн. рублей.
2. Исполнение республиканского бюджета по расходам
Расходы на 2013 год утверждены Законом о бюджете в объеме 39 249,6 млн. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы увеличены на 64,9 млн. рублей или на 0,2% и составили 39 314,5 млн. рублей.
За 9 месяцев т.г. расходная часть республиканского бюджета Чувашской Республики исполнена в сумме 24 173,8 млн. рублей, что составляет 61,6% к законодательно утвержденным годовым назначениям и 61,5% – к годовым назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 611,9 млн. рублей или на 2,6% (за 9 месяцев 2012 года расходы составили в сумме 23 561,9 млн. рублей).
В разрезе разделов функциональной классификации расходов исполнение составило:
«Общегосударственные вопросы» – 583,7 млн. рублей (33,9% к годовым назначениям – 1 720,3 млн. рублей), их доля в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,4%;
«Национальная оборона» – 24,3 млн. рублей (100,0% к годовым назначениям – 24,3 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 163,5 млн. рублей (67,2% к годовым назначениям – 243,3 млн. рублей), доля – 0,7%;
«Национальная экономика» – 4 189,6 млн. рублей (57,3% к годовым назначениям – 7 309,7 млн. рублей), доля – 17,3%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 632,5 млн. рублей (19,9% к годовым назначениям – 3 179,0 млн. рублей), доля – 2,6%;
«Охрана окружающей среды» – 16,4 млн. рублей (48,9% к годовым назначениям – 33,5 млн. рублей), доля – 0,1%;
«Образование» – 6 278,7 млн. рублей (69,2% к годовым назначениям – 9 076,9 млн. рублей), доля – 26,0%;
«Культура, кинематография» – 326,8 млн. рублей (60,4% к годовым назначениям – 540,9 млн. рублей), доля – 1,4%;
«Здравоохранение» – 4 652,6 млн. рублей (71,1 % к годовым назначениям – 6 547,3 млн. рублей), доля – 19,3%;
«Социальная политика» – 5 446,9 млн. рублей (68,6% к годовым назначениям – 7 935,2 млн. рублей), доля – 22,5%;
«Физическая культура и спорт» – 410,5 млн. рублей (65,2% к годовым назначениям – 629,6 млн. рублей), доля – 1,7%;
«Средства массовой информации» – 67,2 млн. рублей (63,3% к годовым назначениям – 106,1 млн. рублей), доля – 0,3%;
«Обслуживание государственного и муниципального долга» – 275,9 млн. рублей (64,5% к годовым назначениям – 428,0 млн. рублей), доля – 1,1%;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» – 1 105,2 млн. рублей (71,7% к годовым назначениям – 1 540,4 млн. рублей), доля – 4,5%.
3. Результат исполнения республиканского бюджета
По состоянию на 1 октября т.г. республиканский бюджет Чувашской Республики исполнен с профицитом, в сумме 2 138,9 млн. рублей (по итогам 9 месяцев 2012 года профицит составлял 1 415,9 млн. рублей).
_____________________________________________________________